Минздрав представил итоги аудита больниц за первое полугодие

Отделом внутреннего аудита Министерства здравоохранения за первое полугодие 2015 года проведено 13 аудиторских проверок, восемь специальных расследований по обращениям и жалобам граждан. По результатам аудита внесено 93 рекомендаций с последующим мониторингом их исполнения. Такая информация представлена в справке коллегии Минздрава "Об итогах деятельности организаций здравоохранения за первое полугодие 2015 года".

Выявлено, что в процессе государственных закупок не выставляются требования о предоставлении сведений к сроку годности закупаемых лекарственных средств и медицинского изделия в тендерных документах, что может привести к риску закупок с неэффективными сроками годности. "О выигрыше тендерной заявки претендентов уведомляют в устной форме, что нарушает требования законодательства о государственных закупках и несет риск несвоевременного заключения договора (Джалал-Абадский областной центр крови)", - сказано в документе.

Помимо этого, в некоторых случаях не разрабатывались технические спецификации на закупаемое оборудование. Не оформлялась техническая оценка, сопоставление технической части тендерной заявки с требованиями тендерной документации, что не дает гарантии того, что все параметры были рассмотрены и учтены (Ошская спецбольница, Южный региональный центр сердечно-сосудистой хирургии - ЮРЦССХ). Допускается присуждение выигрыша при наличии только одной ценовой котировки (стернатом - 685 тыс. сомов ЮРЦССХ).

В нарушение инструкции по списанию основных средств списано три единицы медоборудования на 113 200 сомов без разрешения вышестоящего органа (установка зубной бормашины – 75 609 сомов, ингалятор -15 990 сомов, термостат ТС-1/80 – 21 601 сом, Ошская спецбольница).

В нарушение порядка ведения бухгалтерского учета оприходована накладная на 1 млн 594,9 тыс. сомов ОсОО "Антарес", в том числе на одно кресло-кушетку массажное на 170 тыс. сомов, которое не было поставлено (Ошская спецбольница).

Джалал-Абадский областной и Ошский центры крови (ЖОЦК и ОЦК) не выставляют требования по техническим характеристикам на контейнеры для сбора и хранения крови. В нарушение Закона "О государственных закупках" ЖОЦК и ОЦК произвели закупку контейнеров для сбора и хранения при наличии только одной ценовой котировки на 4 млн 860 тыс. сомов по средней цене 290 сомов.

Республиканский центр крови за аналогичный период закупил немецкие контейнеры по 244,5 сома. Кроме того, РЦК с 2010 года отказался от закупки гемоконовых мешков российского производства по той причине, что срок хранения эритроцитной массы снижается до 21 дня и не соответствует заданным техническим параметрам. В целом упущенная выгода от неэффективной закупки составила 726,8 тыс. сомов.

Отсутствует либо слабо организован контроль по отслеживанию исполнения заключенных договоров, из-за чего поставщики не выполняли обязательства по объему и сроку поставок, при этом заключались новые договоры. Допускались закупки продуктов питания без проведения торгов в 2014 году на 683,7 тыс. сомов (Ошская спецбольница).

Отмечено, что уровень необоснованных выплат не снижается, несмотря на то что отдел планирования и финансирования Минздрава в начале года проверяет тарификационные списки при утверждении бюджета организаций.

Имеется случай выплаты вознаграждений без подтверждающих документов в Ошской спецбольнице руководителю, главному бухгалтеру и экономисту на сумму 69,7 тыс. сомов, что является присвоением денежных средств.

Слабо организована либо отсутствует функция сверки движения товарно-материальных ценностей, и в каждом случае обнаруживаются несоответствия записей, что приводит к недостачам, излишкам либо списанию.

По результатам сверки бухгалтерских записей и данных заведующей аптекой в перинатальном центре Бишкека установлено, что с 2010 по 2014 годы пяти поставщикам - ОАО "Аптека 155", ОсОО "Юй-Жень-Юг", ОсОО "Медрос", ОсОО "Сонид Компани ЛТД" и ОсОО "Санмед" - было перечислено по фиктивным счет-фактурам и накладным 16 млн 335 тыс. 836,61 сома. По данному факту Генеральной прокуратурой возбуждено уголовное дело.

В ЦСМ №5 установлен факт присвоения руководством денежных средств, выданных в виде заработной платы двум сотрудникам, находящимся в отпуске без содержания. По данному факту Генеральной прокуратурой также возбуждено уголовное дело.